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En época de los impuestos, muchos buscan encontrar todas las deducciones posibles, entonces, ¿qué pasa con deducir las primas de su seguro de la vivienda o del auto? La respuesta generalmente se reduce a una pregunta sencilla: ¿personal o de negocios?

Si está comprando cobertura personal para su hogar, su auto u otro propósito, el Servicio de Impuestos Internos lo considera un gasto de la vida regular, que no es más deducible que comprar pasta de los dientes o arena para los gatos.

Si tiene un negocio propio, incluso si es solo un trabajo adicional, la respuesta puede ser diferente. Y si participa en la "economía colaborativa" (por ejemplo, alquilando su casa en Airbnb o conduciendo para Uber) también puede deducir parte de esos costos contra sus ingresos comerciales, siempre y cuando también esté dispuesto a declarar el dinero que está ganando como ingreso.

Deducir sus primas

Requiere un esfuerzo adicional deducir directamente los pagos de su seguro de auto o del hogar en sus impuestos. Primero, tendrá que detallar y llenar un Formulario 1040 completo, no el abreviado 1040A o el rápido 1040EZ. Si normalmente solo toma la deducción estándar en sus impuestos, es posible que no tenga otros elementos suficientessuficientes que  detallar para que esto valga la pena. También tendrá que presentar el Anexo C Ganancia o Pérdida de Negocios. En segundo lugar, para maximizar sus deducciones, necesitará calcular cómo va a reclamar sus primas de seguro; para las deducciones del auto y del hogar tiene la opción de usar un método simplificado o calcular su gasto real del seguro.

Auto

El IRS permite un método simplificado para deducir el uso comercial de su auto u otros vehículos, a 54 centavos por milla. Eso está diseñado para cubrir pagos, del combustible, las reparaciones, la depreciación, el mantenimiento y los costos del seguro. Para poder deducir sus gastos reales, debe calcular el porcentaje de los costos totales del auto para el año basado en el número total de millas conducidas vs. millas conducidas para los negocios.

Hogar

Para los propietarios de viviendas, la deducción simplificada de oficina en casa es de $5 por pie cuadrado para el espacio que está dedicado solo al uso de oficina, hasta un máximo de 300 pies cuadrados, o $1,500.

El método más complicado es sumar todos sus gastos relacionados con el hogar: pagos de la hipoteca, el mantenimiento, los impuestos a la propiedad, el seguro, los servicios públicos, etc., y luego deducir el porcentaje del espacio total en el hogar ocupado por el espacio de la oficina en casa. Entonces, si todos sus gastos del hogar para el año totalizaron $8,000, esa oficina de 96 pies cuadrados en una casa de 2,000 pies cuadrados le permitiría deducir $384. Por supuesto, necesitará tener buenos registros de todos los gastos.

¿Son imponibles los pagos de los seguros?

Los pagos de los seguros que recibe después de daños a su hogar o un accidente que involucra su auto generalmente no son imponibles a menos que haya salido muy beneficiado financieramente. Generalmente, un pago para reembolsarte por reparaciones o el reemplazo no será imponible a menos que el pago exceda lo que originalmente pagó por la propiedad, una situación poco probable ya que la mayoría de los bienes pierden su valor con el tiempo en lugar de ganarlo. Y, si recibe dividendos de una aseguradora mutua, esos no son imponibles a menos que totalicen más que las primas del seguro que le pagó a esa compañía durante el año.

Por otro lado, si hay una gran diferencia entre lo que su aseguradora pagó y su daño financiero real, podría tomar una deducción por la pérdida. Las deducciones en el programa de Casualidades y Robos solo pueden ser deducidas a la medida en que excedan el 10 por ciento de su ingreso bruto ajustado, menos $100 y cualquier pago de seguro. Su ingreso bruto ajustado, o AGI, es su ingreso imponible después de los créditos fiscales, exenciones y deducciones, la cantidad de dinero sobre la que realmente paga en impuestos. Si su hogar ganó $80,000 en 2016, y su AGI fue de $60,000, necesitaría una pérdida de más de $6,100 antes de poder deducir un solo centavo. Incluso entonces, la cantidad está limitada a la parte de la pérdida que es más de $6,100, por lo que necesitaría tener una pérdida significativa para poder deducir algo.

Estas son situaciones bastante raras y complejas que deben ser revisadas con un profesional financiero.